Содержание

Как оплатить налог на недвижимость

Как оплатить налог на недвижимость

Владельцы недвижимости – дома, квартиры, гаража, хозяйственной постройки и т.д. – обязаны ежегодно вносить пошлину за владение этими объектами, если иное не предусмотрено законом. Платить должны даже несовершеннолетние собственники. Правда, в этом случае это обязаны делать родители, опекуны или усыновители. Если не выполнить это обязательство перед государством, то будут наложены штрафы и начислены пени (п.1 ст. 75 НК РФ). Как следствие – придется заплатить за недвижимость еще больше. Сегодня расскажем, как оплатить налог на недвижимость онлайн, какие способы еще существуют, а также до какого числа нужно внести деньги, чтобы избежать начислений сверх суммы платежа и других неприятностей.

Обязательство перед государством по уплате пошлины возникает только в том случае, когда имущество признано объектом налогообложения. Согласно статье 401 НК РФ, официальными собственниками являются владельцы:

  • квартиры или ее части;
  • дома или его части;
  • гаража или машиноместа;
  • недостроенного объекта;
  • единого недвижимого комплекса;
  • других помещений.

Они обязаны оплатить налог на недвижимость в установленный властями период. Если просрочить платеж, то заплатить придется больше.

Как можно оплатить налог на недвижимость, какие способы существуют? Плательщик имеет возможность обратиться в почтовое отделение по месту жительства, взяв с собой уведомление, или же осуществить оплату через терминал Сбербанка или посетив кассу банка. Но эти способы требуют личного визита и траты времени.

Как оплатить налог на недвижимость, земельный и другие проще? С помощью интернета. Внести имущественную пошлину можно через сайт ФНС, зарегистрировав в системе кабинет плательщика. Для получения логина и пароля нужно будет посетить отделение службы и получить логин и пароль. После этого можно не только оплачивать пошлины, но и получать уведомления онлайн и многое другое.

Также есть возможность воспользоваться интернет-банкингом, но для этого нужно открыть счет в банке, который предоставляют такую услугу (например, Сбербанк). Осуществить оплату имущественной пошлины можно и с помощью сайта Госуслуги. Чтобы внести деньги онлайн, нужно:

  • зарегистрировать личный кабинет и пройти подтверждение;
  • зайти в кабинет и найти «Начислено» – «Налог на имущество». Если срок упущен, то следует проверить раздел «Задолженность»;
  • выбрать онлайн-погашение и оплатить удобным способом.

Все указанные онлайн-способы уплаты пошлин простые, однако они требуют регистрации, подтверждения, открытия счета и т.д., что не очень удобно.

Через интернет оплатить налог на недвижимость, транспортный и земельный без регистрации можно на специализированных онлайн-ресурсах. Например, с помощью нашего сайта можно не только заплатить пошлины, но и проверить начисленные суммы, а также наличие долга, введя лишь ИИН. Вы сможете сразу погасить долги онлайн и внести деньги без посещения банка. Сервис бесплатный, не требуется даже регистрации.

Как оплатить налог с продажи недвижимости?

Владельцы должны платить деньги не только за право владения, но и вносить подоходный налог в казну при продаже недвижимости, если физическое лицо владело объектом менее установленного минимального периода – 3 или 5 лет (в зависимости от даты покупки). В случае продажи раньше этого срока резидент должен внести 13 процентов от суммы, а нерезидент – 30.

Обратите внимание: с первого января 2019 налоговые нерезиденты также могут не платить пошлину со сделки купли-продажи, если соблюдены сроки владения. Еще в 2018 году эти граждане платили налог 30 процентов независимо от того, сколько времени они владели объектом.

Если квартира, дом будут проданы раньше минимального срока:

  • объект приобрели до 2016 – не менее трех лет;
  • недвижимость купили с 2016 и позже – минимум 5 лет,

то нужно будет уплатить НДФЛ с полученного дохода. Резидент вносит 13 процентов с разницы между покупкой и продажей, то есть не со всей суммы, а с прибыли. У нерезидента такого права нет. Он уплачивает НДФЛ со всего дохода.

Также гражданин-резидент может заявить о вычете и уменьшить облагаемую базу на 1 миллион рублей. В случае, когда объект был куплен, например, в 2017, и срок владения им только 3 года, то оплатить подоходный придется, если лицо не входит в льготную категорию – передача квартиры по договору пожизненного иждивения, получение наследства от близкого родственника и т.д. Как оплатить обязательный налог с продажи недвижимости? Если физлицо не входит в льготную категорию, то ему нужно подать декларацию в ИФНС до 30.04 следующего года. То есть отчитываться за сделку с несоблюдением минимального периода владения за 2019 нужно в 2020. Оплатить налог на недвижимость необходимо до 15 июля 2020. Внести деньги онлайн можно через наш сайт.

Сроки уплаты налога на недвижимость

Начисленные пени, внушительные штрафы, судебные иски – неприятности, которых хочется избежать. Если сумма долга больше трех тысяч, то служба обязана обратиться в суд по истечении полугода от установленного срока уплаты (48 статья НК). Чтобы не отдавать лишнего и не волноваться за долги перед государством, нужно оплатить налог на недвижимость до установленного числа. До какого – расскажем далее.

Физические лица, владеющие недвижимостью, обязаны вносить имущественную пошлину за каждый год. Погашение происходит после получения уведомления от ведомства (по почте, онлайн – если есть кабинет плательщика). Получить сообщение плательщик должен минимум за 30 дней до срока внесения платежа. В случае, если уведомление не пришло, физическое лицо должно обратиться в ИФНС с запросом (не позднее 31 декабря облагаемого года).

До какого числа нужно оплатить налог на недвижимость? С 2016 года физлица, ИП должны вносить пошлину до 1 декабря. Ранее (в 2015) деньги перечисляли до 1 октября. Уплата происходит за прошлый облагаемый период. То есть за 2019 граждане должны будут рассчитаться до 1.12.2020.

Обратите внимание: если исчисленная сумма налога небольшая, то уведомление могут не направить, а позже объединить два-три периода. Но все-таки лучше уточнять, почему нет сообщения.

Если человек относиться к льготной категории граждан – герои, участники боевых действий, инвалиды, в том числе и с детства, пенсионеры и т.д. – то пошлину могут уменьшить или освободить от нее. Например, пенсионер может не платить за один объект каждого вида. То есть если у такого гражданина есть дом и квартира, то вносить деньги в казну не нужно. Однако если во владении два дома/квартиры, то сбор взимается за один из объектов. Для получения скидки или освобождения от обязательства нужно подать заявление и документы в службу.

Если освобождение частичное – 50-70 процентная скидка, то платить все же нужно. Сделать это онлайн можно не выходя из дома, через интернет – на нашем сайте.

Как оплатить налог на имущество в Москве

Кто должен платить налог

Новая система налогообложения на объекты недвижимости введена в Москве с 2015 года – теперь сумма платежа рассчитывается от кадастровой стоимости недвижимости, максимально приближенной к рыночной. Раньше налог считался исходя из инвентаризационной стоимости объектов (по БТИ), и сумма в большинстве случаев была ниже. Как оплатить налог на квартиру в Москве по новым правилам и из чего он складывается, разобрался обозреватель РИАМО.

— Налог на имущество физических лиц должны платить собственники недвижимости.

— Если имущество находится в общей долевой собственности нескольких собственников, то налог уплачивается каждым из собственников соразмерно их доле в этом имуществе.

— Если собственник недвижимости – ребенок, то налог платят его родители как законные представители, а в случае их отсутствия – усыновители, опекуны или попечители.

Налогообложение в Москве регулируется Налоговым кодексом РФ и законом города Москвы «О налоге на имущество физических лиц». Сборы по налогам поступают в бюджет Москвы.

Налоговые уведомления придут, если в вашей собственности находится:

— квартира или комната;

— жилой дом (коттедж или загородный дом);

— гараж или выделенное машиноместо;

— недостроенный объект недвижимости или другие сооружения.

При расчете налога на недвижимость учитываются следующие показатели:

— кадастровая стоимость имущества;

— общая площадь объекта недвижимости;

— тип объекта недвижимости;

— понижающий коэффициент (для расчета за налоговый период с 2015 до 2019 года);

— доля в собственности;

— инвентаризационная стоимость объекта недвижимости (для расчета за налоговый период с 2015 до 2019 года).

Как узнать кадастровую стоимость жилья

Кадастровая стоимость – это определенная государством стоимость объекта недвижимости, приближенная к рыночной стоимости. Кадастровая стоимость зависит от многих факторов: места расположения строения (округ, район), года постройки, площади, расстояния до метро (электричек и пр.), наличия леса, парка и других.

Кадастровую стоимость своей недвижимости собственники могут узнать, воспользовавшись интернет-сервисом «Справочная информация по объектам недвижимости в режиме online» на официальном сайте Росреестра.

Читать еще:  Доверенность на отчуждение недвижимости образец

Кадастровая стоимость в столице утверждается Правительством Москвы и регулярно, раз в два года, пересматривается для того, чтобы в полной мере соответствовать изменениям цен на рынке недвижимости.

Понижающий коэффициент и налоговый вычет

Для того, чтобы обеспечить плавный переход к уплате налога, рассчитанного по новым правилам, государством введен переходный понижающий коэффициент, который уменьшает сумму налога. Значение понижающего коэффициента зависит от года, за который рассчитывается налог. В 2020 году, когда переход на новую систему налогообложения будет закончен, собственники будут платить полную сумму налога.

С 2015 по 2018 годы установлены следующие значения понижающего коэффициента: 2015 год – 0,2, 2016 год – 0,4, 2017 год – 0,6, 2018 год – 0,8.

В 2019 году и далее понижающий коэффициент применяться не будет.

Кроме того, на каждый объект недвижимости предоставляется один налоговый вычет, причем он не зависит от количества собственников и от того, относятся ли собственники к льготной категории.

Налоговый вычет предусматривает, что налогом не облагаются: 20 квадратных метров – если вы владеете квартирой, 10 квадратных метров – если владеете комнатой, 50 квадратных метров – если владеете жилым домом.

Налоговый вычет действует на объект недвижимости в целом, независимо от количества собственников. То есть, налоговый вычет будет одинаковым для квартиры с одним собственником и для квартиры с двумя собственниками.

Налоговая ставка

Ставки налога на имущество физических лиц в Москве установлены в зависимости от кадастровой стоимости объекта налогообложения.

Так, если кадастровая стоимость квартиры, комнаты или жилого дома не превышает 10 миллионов рублей, то налоговая ставка составит 0,1%, от 10 до 20 миллионов рублей – 0,15%, от 50 до 300 миллионов рублей – 0,3%.

Отдельные ставки установлены по гаражам и машиноместам, недостроенным частным домам и другим объектам, с которыми можно ознакомиться на официальном сайте ФНС России.

Кому предоставляются льготы

Некоторые категории собственников освобождаются от уплаты налога на имущество. Согласно Налоговому кодексу РФ, к ним относятся:

— пенсионеры по старости;

— Герои Советского Союза и Герои Российской Федерации;

— инвалиды I и II групп инвалидности, инвалиды детства;

— участники Великой Отечественной войны;

— ветераны боевых действий;

— члены семей военнослужащих, потерявших кормильца, и ряд других категорий.

С полным перечнем льготных категорий можно ознакомиться на официальном сайте ФНС России.

В дополнение к федеральным льготам, в Москве установлены следующие льготы: для собственников гаражей и машиномест, расположенных в офисных и торговых объектах, а также для собственников апартаментов из специального реестра апартаментов, утвержденного постановлением Правительства Москвы.

Все собственники, имеющие право на налоговые льготы, должны предоставить в любой налоговый орган заявление и предъявить документы, подтверждающие право на льготу.

Если заявитель ранее обращался в налоговые органы с заявлением на льготы (например, при выходе на пенсию), то повторно это делать не требуется – предоставленные ранее документы будут учитываться.

Если ранее льготники были освобождены от уплаты налога на все имеющиеся объекты недвижимости, то с 2016 года льгота предоставляется по выбору налогоплательщика только на один объект недвижимости. Это может быть квартира, комната, гараж или машиноместо. По второй или третьей квартире, дому, гаражу и прочим объектам, находящимися в собственности льготника, налог платить придется. Уведомление о выбранных объектах налогообложения нужно предоставить в любой налоговый орган по своему выбору до 1 ноября года, являющегося налоговым периодом.

Когда платить налог

Налог нужно платить один раз в год. Срок уплаты – не позднее 1 декабря года, следующего за истекшим налоговым периодом. Например, налог на недвижимость за 2017 год нужно оплатить не позднее 1 декабря 2018 года. При нарушении срока начисляются пени.

Если вы купили или продали недвижимость в течение года, то налог будет рассчитан только за то количество месяцев, в течение которых вы владеете или владели данным объектом.

Как оплатить

Физические лица уплачивают налог на имущество физических лиц на основании налогового уведомления, направляемого налоговым органом. Уведомление приходит за 30 дней до наступления срока платежа. В уведомлении указана сумма налога, подлежащая уплате, объект налогообложения, налоговая база, а также срок уплаты налога.

Налоговое уведомление приходит по почте, а также онлайн через сайт «Госуслуги» или через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС России.

Налогоплательщик обязан уплатить налог в течение одного месяца со дня получения налогового уведомления. В случае неуплаты налога в установленные законом сроки будут начислены пени (1/300 от ставки рефинансирования ЦБ) за каждый день просрочки. При этом налоговый орган вправе обратиться в суд с заявлением о взыскании суммы налога за счет имущества собственника.

Оплатить налог можно несколькими способами:

1. В личном кабинете на портале государственных услуг РФ www.gosuslugi.ru, пройдя предварительную регистрацию;

2. В «Личном кабинете» на официальном сайте ФНС России (для создания кабинета необходимо обратиться в любую налоговую службу или использовать учетную запись портала госуслуг)

3. Без предварительной регистрации можно оплатить налоги через интернет-сервис «Уплата налогов физических лиц» на сайте ФНС России;

Для формирования платежного поручения пользователю необходимо ввести свою фамилию, имя, отчество, адрес, ИНН, выбрать налог, адрес местонахождения и сумму.

С помощью этих сервисов можно сформировать квитанцию на уплату налога для оплаты в любом банке за наличный расчет или произвести безналичную оплату на сайте ФНС России (список банков для безналичной оплаты можно посмотреть на сайте ведомства).

4. С помощью бумажного уведомления, направляемого налоговым органом заказным письмом.

Налоговики напоминают, что бумажные налоговые уведомления не рассылаются в адрес москвичей, подключенных к сервису «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц» на официальном Интернет-сайте ФНС России. То же касается и случая, когда общая сумма налогов составляет менее 100 рублей.

Куда обратиться за помощью

В случае возникновения проблем с уплатой налога на имущество, собственник может обратиться:

— в МФЦ (по общим вопросам по налогу на имущество физических лиц);

— в органы Росреестра (по вопросам кадастровой стоимости объектов недвижимости);

— в налоговые органы ( по вопросам порядка расчета налога).

Увидели ошибку в тексте? Выделите ее и нажмите «Ctrl+Enter»

Как заплатить налог на имущество физических лиц через Сбербанк Онлайн

Последнее обновление 2018-12-01 в 12:47

Сегодня есть множество инструментов и сервисов, которые помогают переводить деньги за коммунальные услуги, интернет и др. В материале дадим последовательную инструкцию, как уплатить налог на имущество физических лиц через Сбербанк Онлайн.

Можно ли оплатить налог на имущество через Сбербанк Онлайн

Чтобы вовремя перечислить налог, гражданин может воспользоваться несколькими способами:

  • Личный кабинет;
  • система онлайн-банка, в т.ч. сервис Сбербанка;
  • специализированный сервис;
  • отделение кредитной организации или банкомат;
  • с 2019 г. — в уполномоченных МФЦ и др.

Первые два способа наиболее простые и удобные, т.к. максимально автоматизированы, не требуют ввода большого количества данных. К тому же, чтобы заплатить онлайн, даже не требуется выходить из дома. Далее пошагово разберем, как провести оплату налога на имущество физических лиц через Сбербанк Онлайн.

Как заплатить налог на имущество физических лиц через Сбербанк Онлайн: пошаговая инструкция

Чтобы оплатить налог на недвижимость через Сбербанк Онлайн, понадобится квитанция.

Важно!

Перед началом работы проверьте, что находитесь на подлинном сервисе.

Пошаговый порядок действий по оплате:

  1. Заходим на сервис и выбираем вкладку для переводов.

  1. Находим подраздел с налогами.

  1. Нажимаем на нужную услугу оплаты.

  1. Задаем необходимые условия платежа: вид услуги, карту списания и индекс документа. Нажимаем «Продолжить».


.

Важно!

Индекс указывается на самой платежной квитанции.

  1. Если все введено верно, сумма к перечислению и остальные реквизиты формируются автоматически. Перед оплатой сверьте их с цифрами, которые прописаны в квитанции.

  1. Подтверждаем платеж смс-кодом.

Важно!

В мобильном приложении Сбербанка есть функция оплаты путем считывания с квитанции QR-кода.

Как оплатить налог на имущество через Сбербанк Онлайн без квитанции

Через ЛК на сайте ФНС, сделать перечисление можно без утомительного вбивания реквизитов платежа. Порядок действий:

  1. На стартовой странице ЛК выбираем функцию «Оплатить сейчас».

  1. Останавливаемся на вкладке оплаты через банковский сайт. Выбираем нужную ссылку.

  1. После этого система перенаправляет вас на страницу Сбербанка. Там уже автоматически формируется платеж с суммой и всеми реквизитами. Ничего вбивать не нужно.

  1. Остается просто оплатить.

В сервисе Сбербанка также предусмотрена услуга оплаты по произвольным реквизитам:

  1. Заходим в раздел «Платежи и переводы» — «Налоги». Выбираем соответствующую услугу

  1. Для совершения платежа нужно точно знать реквизиты инспекции, КБК и сумму платежа.

  1. Чтобы не допускать ошибок, лучше сначала сформировать платежку в специализированном сервисе, а затем проводить оплату.

Без квитанции можно через Сбербанк Онлайн оплатить налог на имущество по ИНН. Однако таким образом получится только погасить имеющуюся задолженность, а не перечислить текущие налоговые платежи. Порядок действий:

  1. Выбираем сервис оплаты налогов ФНС.

  1. Находим нужный вид услуги. Указываем карту для списания средств и номер ИНН, по которому надо искать задолженность.

  1. Если долгов нет, система об этом уведомит.

  1. Оплата налога через банковский онлайн-сервис проводится по индексу платежной квитанции.
  2. При переходе на сервис через Личный кабинет все данные отображаются автоматически.
  3. По ИНН в Сбербанк Онлайн можно заплатить только задолженность.

Если вы нашли ошибку, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.

Я очень старался при написании этой статьи, пожалуйста, оцените мои старания, мне это очень важно, спасибо!

(6 оценок, средняя: 5,00)

Налог на имущество физических лиц в 2018 году

Имущественный налог также как и земельный является местным налогом, т.е. он платится в бюджет муниципального образования (или городов федерального значения Москвы, Санкт-Петербурга и Севастополя), в котором он установлен и в котором находится имущество.

Кто платит налог на имущество в 2018 году

Налог на имущество должны платить физические лица, у которых есть в собственности:

  • жилой дом;
  • жилое помещение (квартира, комната);
  • гараж, машино-место;
  • единый недвижимый комплекс;
  • объект незавершенного строительства;
  • иные здание, строение, сооружение, помещение;
  • доля на имущество перечисленное выше.
Читать еще:  Для чего нужна кадастровая стоимость объекта недвижимости?

Дома и жилые строения, расположенные на земельных участках, предоставленных для ведения личного подсобного, дачного хозяйства, огородничества, садоводства, индивидуального жилищного строительства, относятся к жилым домам.

Примечание: за имущество, входящее в состав общего имущества многоквартирного дома (лестничные площадки, лифты, чердаки, крыши, подвалы и т.д.) налог платить не нужно.

Обратите внимание, что согласно изменениям, внесенным в НК РФ законом от 30.11.2016 № 401-ФЗ, нежилые строения (садовые и дачные домики) приравнены к жилым и подлежат обложению налогом на имущество, начиная с периода 2015 года. В отношении указанных объектов гражданами может быть заявлена льгота (если налог исчисляется по кадастровой стоимости) в размере 50 кв.м. необлагаемой площади. За ее получением необходимо обратиться в налоговый орган лично или подать заявление через «Личный кабинет налогоплательщика».

Как рассчитывается налог на имущество за 2017 год

Налог на имущество рассчитывает ИФНС, после чего направляет по адресу места жительства физического лица уведомление, в котором содержится информация о размере налога необходимого к уплате.

С 1 января 2015 года вступила в силу 32 глава НК РФ, которая предусматривает новый порядок расчета имущественного налога. Согласно новым правилам налог рассчитывается не от инвентаризационной стоимости объекта, а исходя из его кадастровой стоимости (т.е. максимально приближенной к рыночной).

Новый порядок расчета вводиться в действие отдельно каждым взятым субъектом РФ. Те субъекты, которые не успели в срок до 1 декабря 2017 года утвердить кадастровую стоимость объектов и опубликовать соответствующий правовой акт, будут рассчитывать налог в 2018 году по «старому» (исходя из инвентаризационной стоимости).

Примечание: полностью перейти на расчет имущественного налога исходя из кадастровой стоимости, все субъекты России должны до 1 января 2020 года.

Как рассчитывается налог от кадастровой стоимости

Налог на имущество физических лиц, исходя из кадастровой стоимости объекта, рассчитывается по следующей формуле:

Нк = (Кадастровая стоимость – Налоговый вычет) x Размер доли x Налоговая ставка

Кадастровая стоимость

При расчете налога данные по кадастровой стоимости объекта берутся из государственного кадастра недвижимости по состоянию на 1 января каждого года (по новым объектам — на момент их постановки на государственный учет). Узнать кадастровую стоимость объекта можно в территориальном отделении Росреестра.

Налоговый вычет

При расчете налога кадастровую стоимость по основным видам объектов можно уменьшить на налоговый вычет:

Власти муниципальных образований и городов Москвы, Санкт-Петербурга, Севастополя имеют право увеличивать размеры налоговых вычетов описанных выше. Если кадастровая стоимость получится отрицательной, то она принимается равной нулю.

Петров И.А. имеет в собственности квартиру общей площадью 50 кв. метров. Её кадастровая стоимость составляет 3 000 000 рублей. Стоимость одного кв. метра равна 60 000 руб.

Налоговый вычет в этом случае составит: 1 200 000 руб. (60 000 руб. x 20 кв. метров). При расчете налога необходимо брать уменьшенную кадастровую стоимость: 1 800 000 руб. (3 000 000 руб. – 1 200 000 руб.).

Размер доли

Если объект находится в общей долевой собственности, налог рассчитывается для каждого из участников пропорционально его доле в праве собственности на этот объект. В случае если имущество находится в общей совместной собственности, налог рассчитывается для каждого из участников совместной собственности в равных долях.

Налоговая ставка

Налоговые ставки в каждом субъекте России разные, их точный размер в 2018 году вы сможете узнать на этой странице. Обращаем ваше внимание, что налоговые ставки не должны превышать следующих пределов:

Власти муниципальных образований и городов Москвы, Санкт-Петербурга, Севастополя имеют право уменьшить налоговую ставку 0,1% до нуля или увеличить её, но не более чем в три раза. Также в зависимости от величины кадастровой стоимости, вида и места нахождения объекта, местные власти имеют право устанавливать дифференцированные налоговые ставки.

Пример расчета

Петрову И.А. принадлежит ½ квартиры общей площадью 50 кв. метров. Кадастровая стоимость квартиры составляет 3 000 000 рублей. Налоговый вычет при этом будет равен 1 200 000 рублей.

Для расчета налога возьмем максимально возможную налоговую ставку 0,1%.

Подставив все имеющиеся данные формулу получим:

900 руб. ((3 000 000 руб. — 1 200 000 руб.) x ½ x 0,1%).

Как рассчитывается налог от инвентаризационной стоимости

Налог на имущество физических лиц, исходя из инвентаризационной стоимости объекта, рассчитывается по следующей формуле:

Ни = Инвентаризационная стоимость x Размер доли x Налоговая ставка

Инвентаризационная стоимость

При расчёте налога, берутся данные об инвентаризационной стоимости, представленные в налоговые органы до 1 марта 2013 года. Узнать эти данные можно в отделении БТИ по месту нахождения имущества.

Размер доли

Если объект находится в общей долевой собственности, налог рассчитывается для каждого из участников пропорционально его доле в праве собственности на этот объект. В случае если имущество находится в общей совместной собственности, налог рассчитывается для каждого из участников совместной собственности в равных долях.

Налоговая ставка

Налоговые ставки в каждом субъекте Российской Федерации разные, их точный размер вы можете узнать на этой странице. Обращаем ваше внимание, что налоговые ставки не должны превышать следующих пределов:

Примечание: в зависимости от величины инвентаризационной стоимости, вида и места нахождения объекта, местные власти имеют право устанавливать дифференцированные налоговые ставки.

Пример расчета

Петрову И.А. принадлежит ½ квартиры в г. Москва. Инвентаризационная стоимость квартиры составляет 200 000 рублей..

Налоговая ставка для данной квартиры предусмотрена в размере 0,1%.

Налог на имущество в этом случае будет равен: 100 руб. (200 000 руб. x ½ x 0,1 / 100).

Как рассчитывается налог по новым правилам в первые 4 года

При расчете налога от кадастровой стоимости его размер получается существенно больше, чем при расчете от инвентаризационной стоимости. Чтобы не допустить резкого увеличения налоговой нагрузки, было принято решение: в первые четыре года (после введения в регионе новых правил) налог рассчитывать по следующей формуле:

Нк – налог, рассчитанный от кадастровой стоимости объекта (см. выше).

Ни – налог, рассчитанный от инвентаризационной стоимости объекта (см. выше).

К – понижающий коэффициент, благодаря которому налоговая нагрузка каждый год будет постепенно увеличиваться на 20%.

Коэффициент К равен:

  • 0,2 – в первый год;
  • 0,4 – во второй год;
  • 0,6 – в третий год;
  • 0,8 – в четвертый год.

Начиная с 5-го года, налог на имущество необходимо рассчитывать исходя из кадастровой стоимости объекта.

Примечание: расчет налога по вышенаписанной формуле производится только в случаях, когда налог от кадастровой стоимости получается больше чем от инвентаризационной стоимости.

Налоговое уведомление

Физическим лицам налог на имущество рассчитывает налоговая служба, после чего направляет по их адресу места жительства налоговое уведомление, в котором содержится информация о размере налога, сроке его оплаты и т.д.

Налоговые уведомления в 2018 году будет направлено жителям России в период с апреля по ноябрь, но не позднее, чем за 30 дней до наступления даты платежа.

Многие владельцы недвижимого имущества ошибочно полагают, что если им не пришло уведомление из налоговой службы, тогда имущественный налог платить не нужно. Это не так.

C 1 января 2015 года вступил в силу закон, согласно которому налогоплательщики в случае неполучения налоговых уведомлений обязаны самостоятельно сообщать в ИФНС о наличии у них объектов недвижимого имущества, а также транспортных средств.

Вышеуказанное сообщение с приложением копий правоустанавливающих документов необходимо предоставить в ИФНС в отношении каждого объекта налогообложения однократно в срок до 31 декабря года следующего года. Например, если квартира была куплена в 2017 году, а уведомлений по ней не приходило, то в ИФНС предоставить информацию необходимо в срок до 31 декабря 2018 года.

Поэтому, в случае неполучения уведомления, ФНС рекомендует проявлять инициативу и обращаться в инспекцию лично (для онлайн записи на приём можно воспользоваться этим сервисом).

В случае, если гражданин самостоятельно сообщит о наличии у него транспортного средства, по которому не был начислен налог, расчет платежа будет произведен за тот год, в котором было подано указанное сообщение. Однако, данное условие действует только, если в налоговой отсутствовали сведения о сообщенном объекте. Если уведомление на уплату не было направлено по иным причинам (например, неверно указан адрес налогоплательщика, или оно было утеряно на почте), то расчет будет произведен за все три года.

За непредставление такого сообщения в установленный срок, гражданин будет привлечен к ответственности по п.3 ст. 129.1 и оштрафован в размере 20% от неуплаченной суммы налога, по тому объекту, по которому он не представил сообщение.

Срок уплаты налога на имущество

В 2018 году для всех регионов России установлен единый срок уплаты имущественных налогов — не позднее 1 декабря 2018 года.

Обратите внимание, что в случае нарушения сроков оплаты налога на имущество, на сумму недоимки будет начислена пеня за каждый календарный день просрочки в размере одной трехсотой от действующей ставки рефинансирования ЦБ РФ. Кроме этого налоговый орган может направить работодателю должника уведомление о взыскании задолженности за счет заработной платы, а также наложить ограничение на выезд из РФ. Штраф с физических лиц за неуплату налогов не взыскивается.

Оплата налога на имущество

Заплатить имущественный налог можно с помощью специального сервиса на официальном сайте налоговой службы.

Для этого необходимо:

Заполнить реквизиты налогоплательщика (для безналичной оплаты обязательно должен быть ИНН):

Указать вид оплачиваемого налога, адрес местонахождения имущества, тип платежа (сам налог или пени) и сумму платежа:

Выбрать способ оплаты. Для оплаты наличными сформируйте платёжное поручение (кнопка – «Сформировать ПД»), после этого его можно распечатать и оплатить в филиале любого банка России:

Читать еще:  Какой налог от кадастровой стоимости объекта недвижимости?

Для оплаты безналичным способом выберите одну из доступных кредитных организаций, после чего вы будете перенаправлены на сайт компании для оплаты налога:

Как узнать задолженность по налогам

Узнать о наличии задолженности по имеющимся у вас налогам вы можете несколькими способами:

  1. Лично обратившись в территориальный налоговый орган ФНС по месту жительства.
  2. Через личный кабинет налогоплательщика на официальном сайте ФНС.
  3. При помощи специального сервиса на Едином портале государственных услуг.
  4. Через банк данных на официальном сайте судебных приставов (только для должников, дела которых находятся в исполнительном производстве).

Расчет и оплата налога на недвижимость

В Российской Федерации на транспорт, землю, недвижимое имущество установлен налог, который граждане обязаны выплачивать государству каждый год. Владельцы собственности должны не позднее установленного срока перечислить средства. Оплатить налог на транспорт, недвижимость гражданин РФ обязан любым удобным способом, после получения квитанции.

Порядок исчисления

Ставки указаны в нормативных документах, действующих в населенном пункте. В городах федерального значения платеж определяется правовыми актами местного значения. Начисление налога на квартиру происходит по ее кадастровой стоимости. На окончательную сумму влияет дата постройки, расположение сооружения, технические характеристики помещения. Налог при продаже недвижимости не начисляется, если сумма сделки менее 1 млн., срок владения – более трех лет.

Кто платит налог на имущество

По ст. 401 НК РФ, владельцы домов, квартир, комнат, мест для содержания транспортных средств, незавершенных строительных объектов, дачных помещений, других сооружений обязаны каждый год делать взнос. Общая для жильцов часть недвижимости не облагается налогом на имущество. К таким объектам относят чердаки, лифты, лестничные пролеты, подвалы. Сооружения, возведенные на участке, приравниваются к домам. Владельцы сооружений имеют право на налоговую льготу, если жилье менее 50 м 2 .

Расчет налога от кадастровой стоимости

Взнос определяет ФНС. В соответствии с законодательством Российской Федерации, учитываются кадастровые данные. По ст. 32 НК РФ, начисление происходит по рыночной цене. Новый порядок вводится постепенно во всех регионах страны. Окончательный переход на измененную систему начисления взноса по кадастровой стоимости объекта недвижимости запланирован до 01.01.2020 г., согласно ст. 5 ФЗ № 284.

При определении выплаты цена жилого помещения по оформленному договору купли-продажи не учитывается. Платить налог на квартиру нужно с момента начала владения имуществом. Узаконена расчетная формула: (кадастровая стоимость – вычет) Х доля Х налоговая ставка.

Кадастровая стоимость определяется по сведениям государственного перечня недвижимости. При покупке жилья учитываются данные на момент учета имущества. Информация доступна в территориальном Росреестре (по закону о государственной регистрации).

Для начисления платежа определяется вычет, позволяющий уменьшить итоговый показатель. Сумма снижения налоговой базы зависит от типа помещения:

  • квартира – 20 м 2 не облагаются;
  • комната – 10 м 2 ;
  • жилой дом – 50 м 2 ;
  • недвижимый комплекс с жилыми помещениями – снижение налогооблагаемой стоимости на 1 млн. рублей.

Вычет определяется расположением объекта. В городах федерального значения ставка может быть изменена. При повышении коэффициента возможно получение отрицательной суммы. Тогда кадастровая стоимость помещения равняется нулю.

При расчете суммы к уплате учитывается размер доли. При нахождении недвижимости в долевой собственности взнос начисляется пропорционально части, которой гражданин вправе распоряжаться. При совместном владении сумма распределяется для собственников в равных долях. Следующие предусмотренные кодексом налоговые вычеты определяются типом недвижимости:

  • 0,1 % – дом, квартира, комната, гараж, дачные строения;
  • 2 % – административные здания, нежилые помещения, объекты с кадастровой стоимостью более 300 млн.;
  • 0,5 % – другая недвижимость.

Ставка в городах федерального значения регулярно изменяется. Возможно снижение до 0 или увеличение до 3 раз начисленного коэффициента в 0,1 %.

Власти имеют право назначить установление дифференцированных налоговых ставок. Изменение суммы зависит от кадастровой стоимости, вида недвижимости.

Расчет налога от инвентаризационной стоимости

До 2015 года оплата налога на недвижимость происходила по формуле: инвентаризационная стоимость Х доля Х ставка. В бюро технической инвентаризации доступна информация об описи недвижимости до 1 марта 2013 года. Размер доли высчитывается пропорционально части владения имуществом. Ставка определяется инвентаризационной стоимостью:

  • до 0,1 % – до 300 тысяч руб.;
  • 0,1-0,3 % – 300-500 тысяч;
  • 0,3-2 % – более 500 тыс.

Ставки могут быть уменьшены по решению власти. Допустимо применение дифференцированного налога. Местные органы могут изменить сумму в зависимости от типа, расположения недвижимости. Если коэффициент не установлен нормативными актами местного значения, ставка в 0,1 % начисляется для жилого помещения до 500 тысяч, 0,3 % – других зданий.

Как рассчитывается налог по новым правилам в первые 4 года

Ежегодная сумма платежа заметно выше ранее установленных значений. Налоговое законодательство и разъяснения к правовым актам предусматривают схему расчета на протяжении 4 лет после нововведений. Это помогает избежать резкого увеличения размера налога на недвижимость.

Формула определения платежа: (налог от кадастровой стоимости – налог от инвентаризационной стоимости) Х понижающий коэффициент + налог от инвентаризационной стоимости.

Понижающий коэффициент устанавливается в каждый период налогообложения после нововведения: 0,2 – первый год, 0,4 – второй, 0,6 – третий, 0,7 – четвертый. Это позволяет постепенно увеличивать сумму на 20 %. На пятый год платить налог на недвижимость физические лица должны по кадастровой стоимости. Формула действительна при значении, превышающем инвентаризационную стоимость.

Срок уплаты налога на имущество

Определен крайний срок перечисления средств за владение жилым помещением. Заплатить налог на недвижимое имущество нужно не позднее 1 декабря. Несвоевременное погашение платежа – приводит к ежедневному начислению пени в размере 1/300 от ставки, установленной ЦБ по программе рефинансирования. ФНС вправе направить запрос на официальное место работы о принудительном взыскании средств из зарплаты в счет долга, запретить выезд заграницу. Несвоевременная оплата – не основание для штрафных санкций.

Льготы по налогу

Помимо вычетов, существуют федеральные льготы для определенных граждан. Физические лица освобождаются от ежегодного перечисления средств за право собственности одного объекта из каждой категории. По ст. 407 НК РФ, к такой недвижимости относится жилой дом, квартира, комната, помещения для творческой деятельности, негосударственные музеи, сооружения менее 50 м 2 на земельном участке. Местная власть может применить дополнительные субсидии, не предусмотренные федеральными правовыми актами.

Основания для предоставления налоговых льгот

Воспользоваться правом не выплачивать взнос за владение помещением могут инвалиды, Герои СССР, РФ, военнослужащие, пенсионеры, члены семьи гражданина, погибшего при выполнении служебных обязанностей. Льгота на имущественный объект недвижимости доступна только для собственности, которая не используется для предпринимательских целей. Независимо от количества жилых помещений, находящихся во владении, льгота предусмотрена для одной категории недвижимости.

Порядок предоставления налоговых льгот

Физическое лицо обязано до 1 ноября отправить уведомление о выбранных объектах, на которые действует льгота. После указанного срока документы не считаются действительными. Чтобы не выплачивать взносы за недвижимость, необходимо своевременно подать заявление на льготы. Отправить документ можно через официальный сайт ФНС, почтовое отделение, многофункциональный центр, путем личного обращения в ведомство.

Как заплатить налог на квартиру

Оплатить ежегодный взнос нужно не позднее 1 декабря. Осуществлять перевод средств следует после получения уведомления. Оплатить налог на квартиру можно на официальном сайте ведомства, Госуслуг, в банке. При отсутствии квитанции можно самостоятельно узнать сумму платежа за владение недвижимостью. Информация доступна в территориальной ФНС, на официальном портале ведомства.

Инструкция по оплате налогового обязательства через Интернет

Квитанции за владение недвижимым имуществом можно оплачивать через государственные электронные сервисы. Интернет-порталы не позволят произвести платеж при введении неправильных данных. Чтобы перевести средства, физическое лицо должно официально зарегистрироваться на электронном ресурсе. Простой способ оплаты – использование личного кабинета на портале Госуслуг.

Инструкция по перечислению ежегодного платежа через Интернет:

  1. Войти в личный кабинет пользователя.
  2. Перейти в раздел «Оплата».
  3. Нажать на вкладку «Налоговая задолженность».
  4. Перейти по ссылке «Оплатить».
  5. Ввести данные о налоге, месте расположения, сумму платежа.
  6. Выбрать доступный вариант оплаты.

Перевод средств доступен на интернет-портале ФНС. Для оплаты нужно завести личный кабинет. При переходе по ссылке «Заплати налоги» необходимо выбрать вкладку «Уплата налогов физическими лицами». Перечисление денег возможно после заполнения пунктов электронной квитанции и выбора платежной системы. Налог на недвижимость можно оплатить через ЕРИП. Достаточно заполнить реквизиты, указать способ перевода, отправить данные.

Терминалы и банкоматы

Перевод средств за владение недвижимой собственностью доступен в терминалах банковских отделений. Для ввода реквизитов достаточно иметь уведомление от налоговой инспекции. В банкомате необходимо зайти в личный кабинет, указав номер ИНН или приложив штрих-код квитанции. После появления на экране терминала реквизитов нужного получателя нужно проверить данные, оплатить указанную сумму наличными, по банковской карте.

Через кассу в любом банке

Финансовые организации оказывают услуги физическим лицам по оплате налога на недвижимость. Для этого необходимо предъявить паспорт, полученную квитанцию. Сотрудник банка, после получения средств, проставляет печать, свидетельствующую об уплате денег. Квитанцию необходимо сохранить для подтверждения перевода через кассу финансовой организации.

На «Почте России»

Через почтовое отделение можно уплатить налог методом отправки средств в ФНС. Комиссия за перевод не взимается. Для этого нужно предоставить паспорт, заполненную квитанцию с указанием личных данных. После внесения реквизитов передать деньги.

Задолженность по налогам

Взнос за владение недвижимостью должен оплачиваться каждый год до 1 декабря. Несвоевременное внесение финансов влечет начисление неустойки за каждый день неуплаченного платежа. Задолженность перед налоговой службой не грозит наложением административного штрафа. Узнать о непогашенной сумме можно в ФНС, на сайте Госуслуг, от судебных приставов.

Можно ли платить за другого человека

Оплатить налог может любое лицо. Чтобы произвести перевод денег через терминал, кассу банка, достаточно предоставить полученную квитанцию.

Если оплата осуществляется через интернет, нужно зайти в личный кабинет гражданина, который должен произвести платеж. Нельзя перевести деньги за пользователя с чужого аккаунта.

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector